Incidenteel | Structureel | |||||||||||
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |||||
Saldo voor dekking | -66.697 | 1.824 | -13.727 | 7.705 | 14.610 | 21.556 | 36.182 | 9.358 | ||||
Totaal Incidenteel en Structureel | -52.087 | 23.380 | 22.455 | 17.063 | ||||||||
Dekkingsvoorstel | ||||||||||||
Saldireserve: Reservering Natuur - Groen Groeit Mee | 6.000 | |||||||||||
Saldireserve: Reservering Natuur - Strategisch Bosbeleid | 24.260 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
Saldireserve: Reservering Natuur - GLB/NSP | 20.150 | - | - | - | - | - | ||||||
Saldireserve: Reserve OV - Stijging concessie 23-25 | 24.500 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
- | - | - | - | - | ||||||||
Saldo na dekkingsvoorstel | 8.213 | 1.824 | -13.727 | 7.705 | 14.610 | 21.556 | 36.182 | 9.358 | ||||
Totaal Incidenteel en Structureel | 22.823 | 23.380 | 22.455 | 17.063 | ||||||||
Legenda: | ||||||||||||
Een "+" is een positief bedrag = voordelig saldo | ||||||||||||
Een "-" is een negatief bedrag = nadelig saldo | ||||||||||||
Het nadelig saldo van € 52 miljoen in 2023 wordt veroorzaakt door vier opgenomen voorstellen in hoofdstuk 2 om budgetten te reserveren voor Natuur en landbouwbeleid en het Openbaar Vervoer (OV). Voorgesteld wordt de reserveringen te dekken door een onttrekking van totaal € 74,9 miljoen uit de saldireserve. Het gaat om de volgende voorstellen:
Programma 1 Ruimtelijke Ontwikkeling: voorstel 1.3 Groen Groeit Mee, reservering: € 6,0 miljoen;
Programma 2 Landelijk Gebied: voorstel 2.2 Strategisch Bosbeleid, reservering: € 24,2 miljoen;
Programma 2 Landelijk Gebied: voorstel 2.4 GLB-NSP, reservering: € 20,1 miljoen;
Programma 6 Bereikbaarheid OV: voorstel 6.3 Verlenging concessie 2023-2025, reservering: € 24,5 miljoen.
Toelichting op de ontwikkeling van de saldireserve
Met het dekkingsvoorstel voor inzet van de saldireserve wordt in onderstaande tabel inzicht gegeven in de ontwikkeling van de saldireserve in 2022-2026. Vervolgens worden deze mutaties per jaarschijf toegelicht.
Prognose verloop saldireserve | Saldo |
|---|---|
Saldireserve per 31-12-2021, jaarrekening 2021 | 157.686 |
Verwerking jaarrekening 2021: | |
- Bij: voordelig jaarrekeningresultaat | 59.791 |
- Bij: vrijval reserves | 2.062 |
- Af: bestemmingsvoorstellen 2021 | -23.401 |
- Af: VFF 2e tranche | -750 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2022 | 195.388 |
Voorstellen voor onttrekkingen en dotaties in 2022: | |
- Af: Steunpakket Cultuur & Erfgoed Covid-19 | -2.000 |
- Af: begrotingssaldo 2022 | -36.254 |
- Bij: vrijval kapitaallastenreserve Uithoflijn | 49.135 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2023 | 206.269 |
Voorstellen voor onttrekkingen en dotaties in 2023: | |
- Af: begrotingssaldo 2023 | -51.501 |
- Af: vorming reserve Strategisch Bosbeleid en GGM | -30.260 |
- Af: aanvulling reserve Concessie OV | -24.500 |
- Af: vorming reserve GLB-NSP | -20.150 |
- Bij: positief saldo begroting 2023 cf. Kadernota | 22.823 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2024 | 102.681 |
Voorstellen voor onttrekkingen en dotaties in 2024: | |
- Af: begrotingssaldo 2024 | -7.590 |
- Bij: positief saldo begroting 2024 cf. Kadernota | 23.380 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2025 | 118.471 |
Voorstellen voor onttrekkingen en dotaties in 2025: | |
- Af: begrotingssaldo 2025 | -174 |
- Bij: positief saldo begroting 2025 cf. Kadernota | 22.455 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2026 | 140.752 |
Voorstellen voor onttrekkingen en dotaties in 2025: | |
- Bij: positief saldo begroting 2026 cf. Kadernota | 17.063 |
Geprognosticeerd saldo per 1-1-2027 | 157.815 |
De saldireserve bedraagt per 31 december 2021 € 157,8 miljoen. Indien uw Staten de voorstellen bij de jaarstukken 2021 op 29 juni 2022 overneemt, dan resteert een saldireserve van € 195,4 miljoen op 1 januari 2022.
Ontwikkeling 2022
In 2022 is een onttrekking geraamd van € 36,2 miljoen opgenomen in de dekkingsplannen van de programmabegrotingen 2021 en 2022. Daarnaast is een onttrekking opgenomen van € 2 miljoen voor de uitbreiding van het ‘Steunpakket Cultuur & Erfgoed COVID-19’ conform uw besluitvorming van 23 maart (PS2022BEM07). In programma 6 Bereikbaarheid wordt in voorstel 6.1 voorgesteld om de structurele kapitaallasten Uithoflijn vanaf 2023 ten laste te brengen van de exploitatie. Het saldo van de reserve kapitaallasten Uithoflijn groot € 49,1 miljoen kan dan per 31 december 2022 vrijvallen en worden toegevoegd aan de Saldireserve.
Ontwikkeling 2023
De onttrekking van het begrotingssaldo 2023 van € 51,5 miljoen is geraamd in de dekkingsplannen van de programmabegrotingen 2021 en 2022. De onttrekking voor de reserveringen voor Natuur en OV totaal € 74,9 miljoen is hiervoor toegelicht. Het geraamd voordelig saldo 2023 groot € 22,8 miljoen in deze Kadernota wordt toegevoegd aan de saldireserve.
Ontwikkeling 2024-2026
In de jaren 2024-2026 worden bedragen onttrokken overeenkomstig de dekkingsplannen van de programmabegrotingen 2021 en 2022. De stortingen in de saldireserve betreffen de voordelige saldi van jaren 2024-2026 uit deze Kadernota.
Het geprognosticeerd saldo van de saldireserve per eind 2026 bedraagt € 157,8 miljoen.